Investor

內部稽核組織介紹及運作情形

內部稽核組織:

       本公司稽核室隸屬董事會,設稽核主管一人,辦理內部稽核作業,稽核主管之任免需經董事會同意,亦需列席董事會進行工作報告。稽核主管人員任免與薪資報酬比照一般員工須提報董事長簽核,其考評為每年執行一次。

內部稽核運作:

       本公司內部稽核為獨立單位, 直接隸屬董事會,協助管理階層建立並執行內部控制制度,協助評估及衡量營運效果及效率、提高資訊之可靠性、及時性與透明性,並遵循相關法令規章之規定,以健全公司之營運。除定期向董事會例行會議報告外,並應每月或必要時向董事長、獨立董事報告。
       內部稽核單位每年度稽核事項均依風險評估結果,編製年度稽核計畫,經董事會核准後,據以執行稽核業務,依查核結果編製稽核報告,呈董事長及獨立董事核閱,對於查核所發現之缺失及異常,提供改善建議,並持續追蹤至改善為止。
       內部稽核覆核各單位所執行之自行評估,覆核各項作業之執行狀況及相關文件,並綜合自行評估結果,向董事長及董事會報告,以作為內控制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。

Scroll to Top

Simula Technology Corp.